关于编制2020年预算

及2020-2022年中期财政规划的通知

校属各部门：

为进一步提高我校预算编制的科学性、全面性和完整性，持续深化预算绩效管理, 提高资金使用效益, 增强对年度预算的约束和指导作用，确保各项事业顺利开展，根据河南省财政厅、河南省教育厅有关预算工作的要求，以及《河南应用技术职业学院财务管理暂行办法》和我校预算管理工作的要求，现将编制我校2020年部门预算及2020-2022年中期财政规划项目的相关事项通知如下：

一、编制原则

1、坚持“统一领导、分级管理、责权结合、收支平衡、保证重点、效益优先”的原则。预算是学校各项事业有序运转的重要前提和基础，科学编制预算项目是落实具体工作的重要保证，各部门要高度重视部门预算编制工作。

2、支出预算的编制坚持勤俭节约的原则。优先保障基本支出，严格控制“三公”经费。根据财政拨款和学校财力安排专项支出，加大财政专项统筹力度，确保专款专用。

3、坚持滚动预算原则。加强项目库滚动管理，建立部门三年项目库，实现预算项目有进有出，动态调整，有效盘活存量资金。对专项支出预算项目的立项依据、实施条件、预期绩效、实施进度等方面进行充分的论证，形成完整的预算论证方案，切实增强预算的科学性、前瞻性和可持续性。

4、按照“预算一个盘子、收入一个笼子、支出一个口子”的要求，所有收入由学校统一调度使用，全部支出由学校预算统一安排。

5、坚持绩效性原则。预算编报应体现绩效性，将项目绩效分析论证结果作为安排预算的重要依据之一。

二、编制内容

校内执行预算以事业发展规划和任务为基础，编制全口径综合财务收支计划，由收入预算和支出预算组成。收入预算由财务处统一负责编制，各有关部门负责编制支出预算。支出预算由部门经费预算和专项支出预算构成。

（一）部门经费预算

部门经费预算是指各职能部门开展行政办公、教学、科研及其辅助活动而发生的日常业务运行支出，如：办公经费、差旅费、招生就业经费、宣传经费、水电费等。按工作职能及业务性质分大类申报并提供详细测算依据。具体要求：

1、各部门预算原则上不突破2019年预算下达额度，如需突破请写出理由；

2、各部门预算资金项目请结合2018、2019年项目。可以增加项目，如有增加请写出详细情况；

3、各二级学院相关项目预算办法。党建经费（0.5+党员数*0.02+学生数*0.001）万元；办公经费（0.5+职工数*0.01+学生数*0.0005）万元；教学、科研业务费（1+专业数*0.3+职工数*0.05+学生数*0.001）万元；学生管理经费（1+学生数*0.003）万元，学生数以2018年底在校生人数为准；

4、部门经费预算为当年批复当年使用的资金，当年未使用完的资金不能结转至下一年度；

5、保安服务费在保卫处列支劳务费，物业服务费在后勤处列支劳务费，校内其他各部门发生的人员经费、劳务费全部在人事处列支。

（二）专项支出预算

专项支出是指部门在特定的时间为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本运行支出之外另行安排的一次性费用。该类预算按项目管理，由职能部门编制、审核汇总、提交财务处；经费安排上按照“一事一议”方式，由学校组织相关单位对申报项目逐一审核会商并确定优先顺序，学校视财力按轻重缓急顺序上报财政厅。财政厅审核入库后方可实施。专项支出预算需按项目填写“高等职业教育项目库项目申报书”。按照财政厅纳入预算项目准入条件,从立项依据及理由、测算过程（支出明细）、项目预期绩效、组织实施条件、实施周期及资金支付进度六大内容对项目预算进行细化评审论证。对细化不认真、不科学、不具体的项目，年度预算原则上不予上报。

三、编制报送时间

1、各部门部门预算请于7月15日之前将附件1电子稿及加盖部门公章的附件1纸质版（含有本部门预算）交财务处，电子版发送至5162339@qq.com。

2、项目申报材料请于7月20日之前将电子版发送到至5162339@qq.com。

附件：1.2020年度部门经费预算表（中层QQ群下载）

2.项目申报材料模板（中层QQ群下载）

2019年6月25日